종합소득세율로 보는 환급 가능 금액은? 과세표준 계산 쉽게 하는 법

매년 5월은 종합소득세 신고 시즌입니다. 특히 자영업자, 프리랜서, 부업이 있는 직장인이라면 반드시 종합소득세율과 과세표준을 정확히 파악해야 합니다. 그리고 제대로 신고했다면 생각보다 환급을 받을 수도 있다는 사실!

이번 글에서는 2025년 최신 종합소득세율 기준표부터 환급받는 방법, 그리고 환급금 조회 방법까지 자세히 정리해 드립니다.

✅ 종합소득세율이란?

종합소득세는 여러 가지 소득을 한 번에 합산해 과세하는 세금입니다. 아래의 6가지 소득이 종합 대상입니다.

• 이자소득
• 배당소득
• 사업소득
• 근로소득
• 연금소득
• 기타소득

이 중 2개 이상 또는 근로소득 외 소득이 있다면 반드시 종합소득세 신고 대상입니다.

 

 

📊 2025년 종합소득세율 기준표

 

과세표준 구간	세율	누진공제
1,200만 원 이하	6%	없음
1,200만 원 ~ 4,600만 원	15%	108만 원
4,600만 원 ~ 8,800만 원	24%	522만 원
8,800만 원 ~ 1억 5천만 원	35%	1,490만 원
1억 5천만 원 ~ 3억 원	38%	1,940만 원
3억 원 ~ 5억 원	40%	2,540만 원
5억 원 초과	42%	3,540만 원

📌 지방소득세는 위 세액의 10%가 별도 부과됩니다.

 

🧾 과세표준 계산법

과세표준 = 총수입금액 - 필요경비 - 소득공제

 

과세표준이 정해지면 세율을 적용하여 기본세액을 계산하고, 세액공제를 뺀 금액이 실제 납부세액입니다.

 

 

💵 종합소득세 환급받는 조건

종합소득세는 무조건 납부만 하는 세금이 아닙니다. 아래 조건에 해당하면 환급 대상자일 수 있습니다.

• 경비나 공제 누락 없이 신고한 경우
• 예상보다 많은 세액을 원천징수 당한 경우
• 연금저축, 의료비, 교육비, 기부금 등을 추가 공제한 경우
• 부양가족 인적공제 등 적용 시

👉 홈택스에서 성실하게 신고만 해도 환급 받을 가능성 충분합니다.

 

🔍 종합소득세 환급금 조회 방법

환급 신청 후 "내 환급금은 어디서 확인하지?"라고 고민하셨다면, 아래 순서대로 따라 해보세요.

✅ 홈택스에서 조회하는 방법

1. 국세청 홈택스 접속 → www.hometax.go.kr
2. 로그인 (공동인증서 또는 간편인증)
3. [조회/발급] 메뉴 → [지급결과조회] 클릭
4. ‘국세환급금 찾기’ 항목에서 본인의 환급내역 확인 가능

✅ 손택스 앱에서도 가능!

1. ‘손택스(모바일 홈택스)’ 앱 실행
2. 로그인 후 [My 홈택스] → [환급금 조회] 메뉴
3. 환급일자, 계좌 등 상세 정보 확인 가능

💡 환급금은 보통 신고 후 1~2개월 내 지급되며, 계좌이체 또는 체크카드 포인트 환급도 가능합니다.

 

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🙋 자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 종합소득세 환급은 언제쯤 받을 수 있나요?
A. 보통 6월 말~7월 초 사이에 환급이 시작되며, 홈택스 또는 손택스에서 상태를 확인할 수 있습니다.

 

Q2. 신고 안 하면 어떻게 되나요?
A. 무신고 가산세(20%)가 부과되며, 소득이 많을수록 불이익이 커집니다. 꼭 신고하세요.

 

Q3. 전업주부도 신고해야 하나요?
A. 소득이 없다면 신고 의무는 없습니다. 하지만 부동산 임대수익 등 추가 수입이 있다면 신고 대상입니다.

 

Q4. 소액 환급도 받을 수 있나요?
A. 네, 100원 단위까지 환급 가능합니다. 환급계좌 등록은 필수입니다.

 

 

✨ 마무리 요약

• 종합소득세율은 과세표준에 따라 6%~42%까지 누진 적용
• 환급은 공제, 원천징수 초과, 인적공제 적용 여부에 따라 가능
• 홈택스 및 손택스에서 환급금 쉽게 조회 가능
• 신고는 5월 말까지, 환급은 6~7월 사이 입금

👉 정확하게 신고하고, 환급까지 꼭 챙기세요!